美國(guó)的阿瑟·威廉姆斯在《風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)》一書(shū)
1.風(fēng)險(xiǎn)的概念 美國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家弗蘭克開(kāi)拓性研究風(fēng)險(xiǎn)·奈特在1921年出版的《風(fēng)險(xiǎn)、不確定性和利潤(rùn)》中對(duì)風(fēng)險(xiǎn)做出了經(jīng)典的定義。奈特認(rèn)為，風(fēng)險(xiǎn)是可測(cè)量的不確定性，即盡管經(jīng)濟(jì)主體的信息不足，但很難給出未來(lái)可能出現(xiàn)的各種情況的概率值。與風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)應(yīng)，奈特將不可測(cè)量的不確定性定義為不確定性。 美國(guó)的阿瑟·威廉姆斯在《風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)》一書(shū)中將風(fēng)險(xiǎn)定義為在給定的情況和特定的時(shí)間內(nèi)，可能發(fā)生的結(jié)果之間的差異。如果只發(fā)生一個(gè)結(jié)果，差異為零，風(fēng)險(xiǎn)為零；如果有多種可能的結(jié)果，就有風(fēng)險(xiǎn)，差異越大，風(fēng)險(xiǎn)就越大。從事物的不確定性開(kāi)始，事物的結(jié)果可能是壞的或好的，風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)會(huì)并存。事實(shí)上，風(fēng)險(xiǎn)簡(jiǎn)單而清晰，其要素是不確定性和損失的概念，排除了不可能的損失和不可避免的損失。換句話說(shuō)，如果損失的概率是0或1，就沒(méi)有不確定性，也沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)。 2.風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi) 為了有效地管理風(fēng)險(xiǎn)，有必要對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類(lèi)。只有這樣，我們才能對(duì)不同的風(fēng)險(xiǎn)采取不同的處置措施，以滿足風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的要求。根據(jù)不同的分類(lèi)基礎(chǔ)，風(fēng)險(xiǎn)有以下劃分方法： ◎可分為財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、人身風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn) ◎可分為自然風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)和技術(shù)風(fēng)險(xiǎn) ◎可分為可接受風(fēng)險(xiǎn)和不可接受風(fēng)險(xiǎn)。 ◎根據(jù)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)信息量的理解，可分為視覺(jué)風(fēng)險(xiǎn)和真實(shí)風(fēng)險(xiǎn) ◎根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)，風(fēng)險(xiǎn)也可以分為靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)和動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)。靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)是指由自然力量的非常變化或人類(lèi)行為的錯(cuò)誤造成的損失的風(fēng)險(xiǎn)。如洪水、旱災(zāi)、地震、瘟疫、雷電等自然原因；火災(zāi)、爆炸、員工傷害、破產(chǎn)等疏忽或故意行為；放火、破壞、欺詐等不道德、違法行為造成的風(fēng)險(xiǎn)。靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)成敗安全的主要風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)應(yīng)是靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)的管理。動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)是指以社會(huì)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)變化為直接原因的風(fēng)險(xiǎn)，如人類(lèi)需要的變化、機(jī)器或制度的改造等。動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)大致分為三類(lèi)：管理風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)和創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)。 此外，有些人可以將風(fēng)險(xiǎn)分為純風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)。純風(fēng)險(xiǎn)是指可能造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，如各種形式的自然災(zāi)害和人為災(zāi)害。投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)是指可能帶來(lái)?yè)p失和機(jī)會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)。例如，股票投資不僅可以給投資者帶來(lái)豐厚的利潤(rùn)，還可能給投資者帶來(lái)重大損失。 3.定義風(fēng)險(xiǎn)管理 風(fēng)險(xiǎn)管理作為一門(mén)新興學(xué)科，主要研究如何適當(dāng)保護(hù)企業(yè)的人員、財(cái)產(chǎn)、自然和財(cái)務(wù)資源。人們?cè)谒械纳鐣?huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中都面臨著各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)。總的來(lái)說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)是一種客觀的存在，這是不可避免的。此外，在某些條件下也有一些規(guī)則。因此，人們只能將風(fēng)險(xiǎn)降到最低，而不能完全消除。這就要求社會(huì)經(jīng)濟(jì)部門(mén)和行業(yè)積極了解風(fēng)險(xiǎn)，積極管理風(fēng)險(xiǎn)，有效控制風(fēng)險(xiǎn)，最大限度地降低風(fēng)險(xiǎn)，確保社會(huì)生產(chǎn)和人民生活的正常運(yùn)行。所謂風(fēng)險(xiǎn)管理，是指經(jīng)濟(jì)單位識(shí)別、衡量、分析風(fēng)險(xiǎn)，在此基礎(chǔ)上有效處置風(fēng)險(xiǎn)，以最低成本實(shí)現(xiàn)最大安全保障的科學(xué)管理方法。 4.風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)涵 ◎風(fēng)險(xiǎn)管理的主體是經(jīng)濟(jì)單位，即個(gè)人、家庭、企業(yè)或政府單位。因此，風(fēng)險(xiǎn)管理不是指企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理、個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)管理等。 ◎風(fēng)險(xiǎn)管理由風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、衡量、分析等環(huán)節(jié)組成，通過(guò)計(jì)劃、組織、指導(dǎo)、控制等過(guò)程，通過(guò)各種科學(xué)方法實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)。 ◎風(fēng)險(xiǎn)管理以選擇最佳風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)為中心，體現(xiàn)成本效益關(guān)系。 ◎風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)最大的安全保障。通過(guò)探索風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生和變化的規(guī)律，了解、估計(jì)和分析風(fēng)險(xiǎn)對(duì)經(jīng)濟(jì)生活的危害，選擇適當(dāng)?shù)姆椒▉?lái)處理風(fēng)險(xiǎn)，盡量避免或減少損失，以確保經(jīng)濟(jì)發(fā)展的穩(wěn)定性和連續(xù)性。 5.風(fēng)險(xiǎn)管理的作用 風(fēng)險(xiǎn)管理的作用通常體現(xiàn)在兩個(gè)方面，一方面作用發(fā)揮在損失前，另一方面則是損失后。損失前的管理作用是避免或減少損失的發(fā)生，其管理的目標(biāo)主要是節(jié)約成本、履行相關(guān)義務(wù)等；損失后的管理作用是盡快恢復(fù)到損失前的狀態(tài)，其管理目標(biāo)是維持經(jīng)濟(jì)實(shí)體的生存與發(fā)展、確保持續(xù)性的生產(chǎn)與服務(wù)的發(fā)展等。 也就是說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)管理通過(guò)分類(lèi)控制法和財(cái)務(wù)法，利用風(fēng)險(xiǎn)的避免和排除，以及風(fēng)險(xiǎn)的自我保留和轉(zhuǎn)移，在風(fēng)險(xiǎn)處置上是科學(xué)和全面的。風(fēng)險(xiǎn)管理不僅注重防范風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，而且注重風(fēng)險(xiǎn)造成的損害，提前籌集資金作為財(cái)務(wù)補(bǔ)償。 6.風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程 一般來(lái)說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程包括四個(gè)階段：風(fēng)險(xiǎn)處理計(jì)劃、確定處理組織、指導(dǎo)和控制處理。風(fēng)險(xiǎn)處理
